Financie
Príprava na rozhovor s bankárom
Nie každý má úspech pri získavaní úveru. Na jednanie s bankou je treba sa dôkladne pripraviť. Pripravili sme pre vás preto špeciálnu časť zameranú na jednanie s bankármi. Nezabudli sme ani na niekoľko tipov, ako sa stať "ideálnym" dlžníkom.
Proces žiadania a schvaľovania úveru
V prípade, že ste sa rozhodli, že niektorá z foriem úverového financovania je pre vaše podnikanie najdostupnejšia, resp. najlepšia voľba, pripravte sa na proces jednania o úvere, ktorý nezriedka trvá aj dva mesiace v závislosti od povahy situácie, vašich očakávaní a pripravenosti spĺňať podmienky, ktoré na vás banka bude klásť. Proces možno rozdeliť do niekoľkých fáz:
Plán ziskov a strát (checklist)
Plán ziskov a strát, resp. plánovaná výsledovka predstavuje súhrn všetkých výnosov a nákladov za plánované obdobie, väčšinou za kalendárny rok. Pri zostavovaní tohto plánu sa postupuje tak, že sa sčítajú všetky výnosy a odpočítajú všetky náklady. Na konci obdobia je výsledkom podnikateľskej činnosti zisk, strata alebo vyrovnaný výsledok hospodárenia. Pripravená interaktívna šablóna pomôže najma podnikateľom pôsobiacim v obchode vypočítať hrubý výsledok hospodárenia na ročnej báze. Opäť je vhodnou metodickou pomôckou pri tvorbe podnikateľského plánu.
Plán peňažných tokov (checklist)
Tok hotovosti je pre podnikateľa často dôležitejší ako ziskovosť. Pokiaľ podnik minie všetky peniaze, je bezprostredne ohrozená jeho existencia. Tok hotovosti je považovaný za najpresnejší indikátor úspešnosti malých a stredných podnikov, najmä v prvotných fázach a vo fázach rýchleho rastu podnikania. Plán peňažných tokov/likvidity (angl. cash flow) sleduje príjmy a výdavky tak, ako do firmy skutočne prichádzajú a zase odchádzajú. Do interaktívnej šablóny môžete zadávať konkrétne hodnoty a okrem operatívneho riadenia ju môžete použiť aj pri tvorbe podnikateľského plánu.
Zakladateľský rozpočet (checklist)
Zostavovanie zakladateľského rozpočtu je pre začínajúceho podnikateľa často prvou úlohu z oblasti riadenia a plánovania financií, ktorej musí čeliť. Na rad prichádza až vtedy, keď má podnikateľ ujasnené otázky týkajúce sa budúceho podnikania (pozná oblasť, v ktorej chce podnikať; ovláda základné legislatívne normy z danej oblasti podnikania; dokáže zhruba odhadnúť svoje odbytové možnosti, pozná približne výšku nákladov). Interaktívny nástroj, ktorý sme pre vás pripravili, vám pomôže naplánovať počiatočnú fázu financovania podnikania. Do šablóny môžete zadávať konkrétne hodnoty, prípadne aj písať.
Ako riadiť pracovný (prevádzkový) kapitál?
Čo patrí do prevádzkového (pracovného, činného) kapitálu a prehľad základných otázok, ktoré pomôžu s jeho efektívnym riadením.
Riadenie prevádzkového kapitálu
Veľké sumy investované do zásob a veľa dlžníkov môže predznamenať pokles výnosnosti, ktorá zaujíma každého podnikateľa. Vždy predsa ide o návratnosť investícií. Preto cieľom manažmentu prevádzkového kapitálu je zníženie zásob a počtu dlžníkov a zabezpečenie čo najrýchlejšieho prísunu hotovosti do podniku.
Osobitné formy financovania
K osobitným formám financovania zaradzujeme leasing, faktoring a forfaiting.
Rizikový kapitál (rozvojový kapitál)
Bežným spôsobom, ako podporovať začínajúcich podnikateľov, je vo svete rizikový (rozvojový) kapitál. Zvyčajne ide o fond, ktorý dá podnikateľovi peniaze na rozbehnutie biznisu, obratom získa menšinový podiel v jeho spoločnosti. Potom sa zúčastňuje na rozhodnutiach firmy, aby mal možnosť ovplyvniť návratnosť svojich peňazí – veď zarobí, len ak sa bude dariť firme. Na Slovensku dnes existuje len niekoľko takýchto fondov, z ktorých väčšinu zastrešuje na Slovensku Fond fondov.
Získavanie finančných zdrojov
Dôležitou úlohou podnikateľa je získať toľko kapitálu (zdrojov), koľko potrebuje. Pritom platí pravidlo, že dlhodobé aktíva (dlhodobý hmotný, nehmotný, finančný majetok) by mali byť financované dlhodobými zdrojmi a krátkodobé aktíva ako zásoby a pohľadávky by mali byť financované krátkodobými zdrojmi, napr. krátkodobými úvermi.
Moderné formy financovania
Moderné spôsoby financovania malých a stredných podnikov sú u nás zatiaľ málo známe a zostávajú takmer v teoretickej rovine. Jedným z hlavných dôvodov je absencia rozvinutého kapitálového trhu, ale aj konzervatívnosť slovenského podnikateľa – podľa prieskumu Národnej agentúry pre rozvoj malého a stredného podnikania by financovanie podnikateľskej činnosti dodatočným vkladom nového investora do základného imania firmy v plnej miere akceptoval až každý dvadsiaty podnikateľ.
Načo potrebujem podnikateľský plán?
Podnikateľský plán možno bez preháňania označiť ako najdôležitejší prvok v procese získavania kapitálu na rozbehnutie podnikateľského zámeru či rozšírenie podnikateľských aktivít prostredníctvom rizikového kapitálu alebo úveru. Je však strategickou chybou myslieť si, že podnikateľský plán je dokument, ktorý slúži len k vybaveniu bankového úveru.
2. Produkt/služba
"Na svete nie je nič tak účinné ako správne načasovaná myšlienka."
Vzorové podnikateľské plány
Niekedy je lepšie raz vidieť ako stokrát počuť. Pripravili sme preto niekoľko vzorových podnikateľských plánov. Pri tvorbe vlastného plánu sa nimi môžete nechať inšpirovať. Niektoré plány neobsahujú kompletné finančné informácie, nakoľko ich predlohou boli reálne dokumenty pochádzajúce z podnikateľského prostredia.
Odlišnosti podnikateľského plánu vo vzťahu k adresátovi
Samotné fakty a čísla budú samozrejme totožné, podstatný rozdiel bude v prezentácii. Ako už bolo povedané, tak banka ako aj investor majú záujem na tom, aby dostali svoje peniaze naspäť. Až na tento bod sa však ich ďalšie ciele líšia.
Zhrnutie ("Executive Summary")
Podľa viacerých autorov je zhrnutie základným kameňom v biznis pláne (podnikateľskom pláne), pretože po jeho prečítaní sa väčšina investorov rozhoduje či bude predložený podnikateľský plán študovať bližšie alebo nie. Z toho je zrejmé, že predstavuje jeden zo základných predpokladov úspechu celého biznis plánu.